Новые признаки контроля: Как ЕС уточнил правила для санкций

Обновленные «Лучшие практики ЕС» теперь содержат дополнительные примеры, которые могут указывать на контроль подсанкционного физического или юридического лица над другой организацией. Среди этих примеров:

— Подсанкционное лицо является крупнейшим акционером компании, владеющим 40% акций при том, что остальные акционеры по отдельности владеют лишь 10%. В таких случаях может потребоваться дальнейший анализ для определения, соответствует ли подсанкционное лицо критериям контроля, например, имеет ли оно право назначать большинство директоров в правление.

— Произошел выкуп акций менеджментом компании, при котором предыдущий владелец, попадающий под санкции, сохранил за собой право выкупить акции обратно на выгодных условиях.

— Акции были переданы новому владельцу незадолго до или сразу после того, как предыдущий владелец попал в санкционный список. Это обстоятельство может стать основанием для более тщательного расследования влияния предыдущего владельца на нового.

— Участие в управлении предприятием номинальных (front) лиц, таких как члены семьи, бывшие сотрудники или деловые партнеры, а также потенциально низкая (или иным образом «аномальная») цена выкупа акций новым владельцем из их числа. Это также касается наличия консультантов или совета консультантов, обладающих окончательными полномочиями по принятию решений по деятельности компании, или письменного соглашения, согласно которому неакционер или миноритарий имеет право единолично принимать решения по вопросам работы предприятия.

— Компания является частью «неоправданно сложной» корпоративной структуры, которая может включать номинальные компании, компании с ограниченной ответственностью или трасты, связанные с подсанкционным лицом. В случае с трастами признаком контроля может быть создание или «изменение идентичности» трастов незадолго до или после введения санкционного режима.

Этот список не является исчерпывающим, а представляет собой примеры ситуаций, требующих более детального анализа со стороны регуляторов ЕС для установления контроля, отмечает Виктория Борткевича.

Источник информации https://www.rbc.ru/economics/19/07/2024/6698df239a79475843614a07