Кредит, покупка и лизинг: что лучше для бизнеса с ограниченным бюджетом

Лизинг давно доступен в России, однако долгое время предпочтение ему отдавали крупные компании. Сегодня ситуация меняется, и на данный инструмент все больше внимания обращаются малые и средние предприятия: у него немало преимуществ по сравнению с кредитом или одномоментной покупкой.

Что такое лизинг?

Лизингодатель (лизинговая компания) приобретает в собственность технику, оборудование, недвижимость. Затем эта компания передает свое имущество партнеру (он же лизингополучатель) на длительный срок. При этом именно партнер выбирает, что требуется приобрести, лизинговая компания в данном случае лишь инструмент в руках своего клиента.

После покупки лизингодатель передает имущество партнеру, который постепенно выплачивает стоимость этого актива, плюс добавляет вознаграждение за лизинг. Если платежи вносятся вовремя и без проблем, то в конце по остаточной стоимости он может выкупить права на владение имуществом.

Почему лизинг выгоднее кредита в банке или обычной покупки?

Этому есть несколько причин. И если про одномоментное приобретение все очевидно – у вас нет необходимости сразу выводить из оборота значительную сумму, которой можно воспользоваться как раз для расширения бизнеса, то с кредитами все немного сложнее. Давайте разбираться.

Во-первых, для того, чтобы предприниматель смог получить кредит в банке, он должен быть надежным заемщиком с отличной кредитной историей. Кроме того, финансовые организации не выдают кредиты бизнесу за пару часов. Как правило, суммы, которые нужны предпринимателям, довольно крупные, поэтому на рассмотрение кредитной заявки уходят дни, а то и недели.

У банка есть право отказать заемщику в любой момент. Причин немало:

• Задолженность по прежним кредитам.
• Нерегулярная выплата процентов по кредиту или самого тела кредита.
• Судебный процесс с банком.
• Небольшой объем наличных средств или маленький оборотный капитал.
• Новая кредитная история.

И это только наиболее частые причины отказа – их гораздо больше. А ведь в бизнесе часто случается так, что ждать нельзя, счет может идти. Вместе с тем рассмотрение лизинговой заявки, как правило, выполняется очень оперативно – за 1-2 дня.

Во-вторых, предметами лизинговой сделки могут быть транспортные средства, строительная и производственная техника, оборудование, недвижимость. Обычно предпринимателю не нужно обосновывать лизингодателю необходимость использования того либо иного актива. В случае с банком все наоборот. Более того, при лизинговой сделке в подавляющем большинстве случаев не потребуется залог.

В-третьих, предприниматели получают налоговые преференции при использовании лизинга. В частности:

• Выплата налога на имущество – обязанность лизинговой компании.
• Лизинговые платежи в определенных случаях учитываются в расходах, что позволяет снизить налог на прибыль.
• НДС, который включен в лизинговые платежи, предъявляется к возмещению.
• Есть возможность ускоренной амортизации имущества.

Поскольку срок договора в лизинге обычно составляет несколько лет, то за это время имущество полностью амортизируется, после чего поступает в собственность лизингополучателю по выкупной стоимости, которая близка к нулю.

В-четвертых, первоначальный взнос в лизинге обычно составляет около 5%. В случае банковского кредитования это 15% и больше. Ко всему прочему, крупные лизинговые компании часто реализуют программы и акции, которые позволяют взять технику в кредит без залога вообще. Для банковского кредитования такая ситуация попросту невозможна.

Более того, большинство лизинговых компаний работают с производителями оборудования, техники и транспортных средств напрямую, получая значительные скидки за счет регулярных покупок техники. И для того, чтобы получить больше клиентов, лизинговые компании предоставляют скидки своим клиентам. Нередки случаи, когда по лизинговым договорам они достигают 5% и больше.

В-пятых, лизинг, вернее, одна из его разновидностей – возвратный лизинг, позволяет быстро получить значительные оборотные средства. В ряде ситуаций, в том числе, когда нет возможности взять кредит, это может быть хорошей альтернативой банкам. В этом случае компания продает технику лизингодателю и одновременно заключает договор лизинга, продолжая, таким образом ей пользоваться. Таким образом сделка никак не сказывается на производительности.