Новые критерии контроля в ЕС: Как обновленные правила могут изменить оценку компаний

Шумилов отмечает, что обширные изменения в определении контроля могут привести к тому, что национальные компетентные органы ЕС будут более строго оценивать реструктуризацию корпоративных групп с участием подсанкционных лиц. Это может привести к пересмотру статуса компаний, которые ранее не считались подсанкционными из-за попыток вывести подсанкционных бенефициаров и акционеров из-под санкций.

Юрист добавляет, что случаи реструктуризации, в которые вовлечены трасты, будут подвергаться более детальному анализу.

Рекомендации «Лучших практик ЕС» предназначены для европейских бизнес-структур, у которых уже есть локальные нормативные акты, определяющие, кто является подсанкционным лицом и при каких условиях следует прекращать деловые отношения, указывает Гландин. Он подчеркивает, что большинство из этих актов уже давно включают положения о прекращении работы с российскими субъектами.

Денис Примаков из адвокатского бюро КИАП согласен с этим. Он отмечает, что критерии контроля уже были указаны в других документах ЕС и теперь перенесены в «Лучшие практики». В частности, в заключении Еврокомиссии от октября 2019 года рассматривались понятия «действия от имени или по указанию».

По словам Примакова, для оценки того, действовала ли организация от имени подсанкционного юридического лица, национальные регуляторы должны учитывать все соответствующие обстоятельства, включая структуру собственности и контроля, характер и цель сделки, предыдущие действия от имени санкционного юридического лица, а также информацию, раскрытую третьими лицами или фактические доказательства указаний от санкционного лица.

Источник информации https://www.rbc.ru/economics/19/07/2024/6698df239a79475843614a07