Покупка транспорта в лизинг: особенности и основные отличия от кредита

21.05.2021, Выпуск #054

Вадим Петренко

Лизинг – это один из видов аренды, который пришел в Россию с запада. При совершении сделки имущество передается во временное пользование по договору лизинга, с правом дальнейшего выкупа. Доля лизинга на рынке финансовых услуг с каждым годом увеличивается: компании ориентированы на представителей малого и среднего бизнеса, которые приобретают транспорт и технику для ведения предпринимательской деятельности.

Содержание статьи

1 Что такое лизинг
2 Плюсы и минусы лизинга
3 На что обратить внимание при оформлении
4 Лизинг и кредит: отличия и что выбрать

Что такое лизинг

Лизинг (leasing) по-русски означает «аренда». Это вид финансовой сделки, при которой лизинговая компания (или банк) передает во временное пользование предмет лизинга, при условии дальнейшего выкупа или возврата. Такие услуги пользуются широкой популярностью в Европе. По статистике, на территории Европы в лизинг покупают 33% транспорта, в то время как в России это всего 10%.

Принцип работы лизинга на примере транспорта такой:

Лизингополучатель (клиент) обращается в компанию с желанием оформить лизинг на конкретный транспорт.
Лизингодатель (компания) за свои деньги выкупает этот транспорт у производителя, и ставит его на свой баланс.
Приобретенный транспорт передается заказчику по договору лизинга. В соглашении прописываются ежемесячные взносы и сумма аванса, которая вносится при получении техники и документов, а также условие возврата или выкупа транспорта после окончания срока лизинга.

Лизинг бывает нескольких видов:

Финансовый	По запросу клиента выкупается техника, после чего передается заказчику по договору. После окончания оговоренного срока клиент выкупает технику.
Оперативный	Предмет лизинга передается без права дальнейшего выкупа – после окончания договора техника возвращается лизингодателю.
Обратный	Используется в большинстве случаев в сфере недвижимости. При таком виде сделки одна компания приобретает активы, после чего передает в лизинг другой. После передачи принимает их обратно по договору лизинга. Таким образом, можно сэкономить на налогах и получить определенную сумму денег сразу.

Какой именно тип лизинга прописать в договоре – это согласовывается по решению сторон и прописывается в договоре. Внести изменения в договор после его подписания и изменить разновидность можно также по согласованию сторон сделки.

Плюсы и минусы лизинга

Приобретение имущества в лизинг пользуется большой популярностью у предпринимателей, так как у этого инструмента есть несколько важных преимуществ.

Плюсы и минусы лизинга таковы:

Достоинства	Недостатки
Большой процент одобрения (выше, чем в банке). Для получения предмета лизинга нужно заплатить только аванс. Не нужно предоставлять залог, поскольку им выступает сам предмет сделки. Это существенно упрощает процедуру оформления. Для оформления заявки следует подготовить небольшой пакет документов (паспорт, справки для подтверждения платежеспособности). Решение по заявке принимается в течение суток. В крайнем случае, сроки могут быть увеличены до трех рабочих дней. Налоговые льготы. Платежи по договору относятся на затраты компании и помогают снизить налогооблагаемую базу (на прибыль). В рамках закона можно вернуть НДС с платежей по лизингу. Быстрое обновление фондов и производственных мощностей предприятия. Большой выбор техники. Можно купить не только легковой или грузовой автомобиль, но и специальную технику, водный транспорт и т.д. Возможность согласовать гибкий график ежемесячных платежей. После срока действия соглашения технику можно выкупить по минимальной стоимости. Возможность оформить договор без первоначального взноса и с внесением 5% от цены техники. Возможно получение хорошей скидки. Крупные лизингодатели покупают технику со скидкой, которой делятся со своими клиентами. Многие компании в течение срока действия договора сами оплачивают сервисное обслуживание транспорта по гарантии. Наличие государственной поддержки. Крупные компании могут получить льготы от государства, если приобретают имущество, с целью развития экономики или иных отраслей страны. Список имущества, с указанием марки и модели, которое можно купить на льготных условиях, утверждено на государственном уровне.	При нарушении сроков оплаты лизинговая компания имеет право забрать имущество обратно. Без согласия лизингодателя нельзя сдать транспорт или оформленную технику в аренду другой компании или использовать в качестве обеспечения (при получении кредита). Общая сумма выплат зачастую больше той, что была бы при получении кредита на аналогичное имущество.

Положительные стороны наличного кредитования

Достоинства

Негативные стороны наличного кредитования

Недостатки

Большой процент одобрения (выше, чем в банке).
Для получения предмета лизинга нужно заплатить только аванс.
Не нужно предоставлять залог, поскольку им выступает сам предмет сделки. Это существенно упрощает процедуру оформления.
Для оформления заявки следует подготовить небольшой пакет документов (паспорт, справки для подтверждения платежеспособности). Решение по заявке принимается в течение суток. В крайнем случае, сроки могут быть увеличены до трех рабочих дней.
Налоговые льготы. Платежи по договору относятся на затраты компании и помогают снизить налогооблагаемую базу (на прибыль). В рамках закона можно вернуть НДС с платежей по лизингу.
Быстрое обновление фондов и производственных мощностей предприятия.
Большой выбор техники. Можно купить не только легковой или грузовой автомобиль, но и специальную технику, водный транспорт и т.д.
Возможность согласовать гибкий график ежемесячных платежей.
После срока действия соглашения технику можно выкупить по минимальной стоимости.
Возможность оформить договор без первоначального взноса и с внесением 5% от цены техники.
Возможно получение хорошей скидки. Крупные лизингодатели покупают технику со скидкой, которой делятся со своими клиентами.
Многие компании в течение срока действия договора сами оплачивают сервисное обслуживание транспорта по гарантии.
Наличие государственной поддержки. Крупные компании могут получить льготы от государства, если приобретают имущество, с целью развития экономики или иных отраслей страны. Список имущества, с указанием марки и модели, которое можно купить на льготных условиях, утверждено на государственном уровне.

При нарушении сроков оплаты лизинговая компания имеет право забрать имущество обратно.
Без согласия лизингодателя нельзя сдать транспорт или оформленную технику в аренду другой компании или использовать в качестве обеспечения (при получении кредита).
Общая сумма выплат зачастую больше той, что была бы при получении кредита на аналогичное имущество.

Помимо этого, плюсом является то, что клиент фактически ничем не рискует. При неоплате он только теряет имущество, которым пользуется по договору аренды.

Если же речь идет о кредите, то с клиентом при неуплате будут общаться приставы, он получит арестованные счета, имущество и запрет на выезд за пределы РФ.

На что обратить внимание при оформлении

На рынке финансовых услуг есть достаточно много компаний, которые предлагают оформить имущество в лизинг. Но торопиться и обращаться в первую компанию, думая, что условия везде одинаковые, не стоит: условия могут отличаться достаточно сильно.

И вот на что следует обратить внимание при выборе компании и оформлении сделки:

Статус компании	Нужно изучить информацию о компании. Важно уточнить: сколько лет она находится на рынке; кто является партнерами; насколько много у нее клиентов; какие источники финансирования; насколько развита филиальная сеть. Предпочтение лучше отдать крупной и стабильной компании, о которой можно найти много положительных отзывов в интернете.
Условия договора	Перед подписанием договора следует обратить внимание на: процентную ставку; условия досрочного выкупа автомобиля; износ; кто оплачивает страхование и сервисное обслуживание; учитывается ли выкупной платеж в договоре лизинга.
Штрафные санкции	По договору необходимо вносить оплату. Важно уточнить, какие санкции предусмотрены за нарушение сроков оплаты. Следует знать, после какого срока неуплаты лизингодатель может запросить возврат техники и взыскать штрафные санкции.
Условия досрочного выкупа	Если в договоре отсутствует данный пункт, нелишним будет его включить и обсудить условия для досрочного выкупа техники.
Непредвиденные обстоятельства	В течение срока действия могут возникнуть форс-мажорные обстоятельства. Необходимо прописать, как решаются спорные моменты. Лучше всего, это по соглашению сторон, путем составления дополнительного соглашения. Еще в этом разделе можно прописать ситуации, при наступлении которых клиент освобождается от оплаты штрафных санкций, за нарушение условий договора (как правило, при неуплате взноса в срок).
Страховой случай по страховке	Поскольку техника находится на балансе лизинговой компании, то именно он является выгодоприобретатем по страховке. Важно обговорить, как будет возмещаться ущерб: проведением ремонтных работ; в денежной форме. В последнем случае потребуется четко прописать, перечислит компания клиенту деньги на ремонт после их получения от страховщика или оставит себе, в счет погашения будущих взносов по договору.
Авансовые платежи по договору	Надо уточнить, аванс оплачивается при подписании договора или вносится равными долями в течение всего срока действия соглашения. Первый вариант будет выгоднее клиенту, поскольку с суммы авансового платежа государство компенсирует 10% в виде субсидии. Документы для ее оформления подаются в течение одного года, после того как был произведен платеж. При платежах равными долями потребуется подавать документы поквартально.
Итоговая переплата	Не все компании оформляют лизинг без начисления процентов. Важно уточнить, сколько потребуется выплатить по договору. Если имущество оформляется с правом выкупа, то учитывается его стоимость. Если сумма имущества окажется существенно завышена, от сделки лучше отказаться. Дополнительно можно учесть затраты на обслуживание имущества, такие как страховка, сервисное обслуживание, стоянка (если это автомобиль).

Лизинг и кредит: отличия и что выбрать

Выбор между лизингом и кредитом обычно стоит перед предпринимателем, который планирует купить транспорт или иное оборудование. Как мы уже поняли, плюсы и минусы есть у обоих вариантов. Поэтому нужно понять, какой из двух вариантов окажется наиболее выгодным.

Итак, отличия лизинга от кредита такие:

Условие	Лизинг	Кредит
Право собственности	Имущество остается за лизинговой компанией.	Имущество принадлежит клиенту на праве собственности.
Первоначальный взнос	Доступно оформление без первоначального взноса.
Налог на имущество	Платит компания.	Оплачивает клиент.
Можно ли купить поддержанный транспорт	Оформить крайне сложно.	Доступны программы с минимальными ставками.
Страхование	Возможно, за счет компании.	За счет средств автолюбителя.
Продажа в течение срока действия договора	Сделка недоступна.	Может продать, погасить кредит, а остаток денег оставить себе.
Скидки	Доступны крупным компаниям.	Возможно получение денег по сниженной ставке или государственной программе.

Получается, плюсы и минусы есть у каждого типа сделки. Что лучше и выгоднее, каждый должен решить исходя из собственных потребностей.

Если рассматривать сделку со стороны юридического лица, то у лизинга есть ряд преимуществ, такие как налоговые льготы и скидки, а также упомянутая выше субсидия от государства. Но при этом существуют и льготные кредиты для малого бизнеса под 8,5% годовых.

Вам понравилась статья?

Подписывайтесь на наши каналы!

Наш канал Яндекс.Дзен

Канал в Telegram

Группа Одноклассники

Вступить

Группа Вконтакте

Вступить

Автор: Вадим Петренкоjenny-gump@yandex.ru

Окончил Белорусский Государственный Университет в 2012 году по специальности "Журналистика". Специализируется на финансовой аналитике, обзорах и пресс релизах. Целеустремлён и считает что цель всегда оправдывает средства.