Зачем нужна выписка по банковскому счету, какой она бывает и как ее получить?

Выписка отражает расходные и приходные операции по счету клиента. Банк обязан хранить выписки в течение 5 лет и предоставлять их клиенту по первому требованию. Получить документ клиент может лично в офисе или, запросив на электронную почту. Способ хранения документа клиент выбирает самостоятельно. На законодательном уровне разрешено хранить информацию в бумажном или электронном виде.

Что такое выписка по банковскому счету

Выписка из банка по счету (bank statement) – документ, предоставляющий сведения о состоянии счета и движении денег на нем. Выписка – это копия записей банка о счете, которая выдается клиенту.

По сути, выписка для юридического лица – это первичный документ для бухгалтерии, выступающим фундаментом для налогового и бухгалтерского учета. Для физического лица это документ для контроля расходных и приходных операций.

Зачем нужна выписка по счету

Открыть счет в банке может не только юридическое, но и физическое лицо. У физического лица все операции по счету также отображаются в выписке, как и для организаций.

Физическим лицам отчет по счету может потребоваться при получении визы или кредита. Изредка документ запрашивается для подтверждения проведенной сделки или платежеспособности.

Статья 9 ФЗ «О бухгалтерском учете» обязывает юридических лиц подтверждать все операции. В законе четко не прописано про банковские выписки, но они подходят, и поэтому компании их запрашивают.

Выписка для юрлица может потребоваться в таких случаях:

  • для переговоров с партнерами или инвесторами;
  • при составлении бизнес-плана;
  • при участии в тендере;
  • для получения кредита на развитие бизнеса;
  • по запросу из суда, прокуратуры;
  • при реорганизации или ликвидации компании.

Способы получения выписки по счету

Ежемесячно в отчетную дату банк направляет отчет по счету клиенту на электронный адрес. Если нужен оригинал, с печатью банка, то получить его можно несколькими способами.

Читайте также:  Продажа доли несовершеннолетнего: что нужно знать, чтобы не нарушить закон

Способы получить выписку есть такие:

Офис банка Следует предъявить паспорт или доверенность, если документ запрашиваться третьим лицом. Срок выдачи документа не превышает 10 минут.
Через «Почту России» Отправить запрос заказным письмом или через форму «обратная связь» на официальном сайте банка.
По электронной почте Запросить отчет по счету можно через специалиста онлайн-чат или позвонив по телефону «горячей линии».
Через смс-сообщение Вариант подходит, если подключена платная услуга смс-информирования.
Банкомат Способ актуален, если у вас есть карта банка, привязанная к счету.

Устно получить информацию можно через сотрудников службы поддержки.

Обратите внимание! Выписка через банкомат включает не более 10 операций:

blank

Какая информация отражена в выписке

Визуально выписка напоминает таблицу, в которой отражается: дата операции, сумма, назначение транзакции и реквизиты сторон. Утвержденной формы на законодательном уровне нет, поэтому формы выписок в банках могут отличаться друг от друга, но содержимое остается неизменным.

В выписке по расчетному счету должны быть:

  • сведения о владельце счета: ФИО, паспортные данные;
  • номер расчетного счета, по которому представлены сведения;
  • название банка и его реквизиты;
  • валюта каждой транзакции;
  • общие число транзакций за период (обычно месяц);
  • счет отправителя;
  • дата и время по каждой операции;
  • баланс счета;
  • сведения по дебету и кредиту.

Юридическим лицам может потребоваться расширенная выписка. Кроме указанных сведений в ней отражено:

  • способ проведения транзакции: через кассу, интернет-банк или банкомат;
  • кто является контрагентом: ИП или ООО;
  • название товара или услуги, в счет оплаты которой отправлены или зачислены деньги;
  • сумма комиссии, которую начислил банк за проведение операции.
Читайте также:  Все дело в процентах. О чем нужно знать, закрывая депозит досрочно и в установленный срок?

Бухгалтер предприятия проверяет выписку в день выдачи. Цель проверки:

  • выявление неточностей и ошибок;
  • контроль за движением денег по счету;
  • создание справочных сведений;
  • передача выписки в архив, для хранения.

Сколько хранится выписка по р/с

Согласно ФЗ № 395-1 «О деятельности банков» есть такие требования:

  • все расчеты должны быть документированы по нормам ЦБ (статья 31);
  • банки должны хранить информацию по всем операциям в течение 5 лет и по запросу предоставлять их (статья 40.1).

Пример! Сидоров Василий февраля 2020 года обратился в Сбербанк и запросил выписку за май последних пяти лет: с 2014 по 2019 года. Специалист Сбербанка отказал в выдаче выписки за 2014 год, поскольку прошло более 5 лет, и она уничтожена. За остальные годы Василий получил отчет по счету.

Бухгалтер или руководитель компании сам решает, сколько хранить выписку, принимая во внимание сферу деятельности. Некоторые крупные компании предпочитаю хранить информацию в течение 10 лет или дольше.

С появлением интернет-банка хранение сведений упрощается.

Электронные выписки

Печатать выписки или можно хранить их в электронном виде? Однозначного ответа до сих пор нет, как и нет закона, который запрещал бы компаниям хранить сведения по счету в электронном виде.

В законе «О Бухгалтерском учете» наоборот указано, что первичные документы можно хранить на компьютере.

Но что лучше: электронная или бумажная выписка? В пользу электронного документа свидетельствуют некоторые тенденции:

  • некоторые банки оказывают услуги дистанционно и могут направлять информацию по счету через интернет;
  • компаниям с несколькими счетами проще систематизировать информацию и хранить ее на компьютере, чем размножать кипы бумаг в архиве;
  • для хранения бумажных отчетов потребуется их сшить и подготовить опись, а электронный документ только сохранить в папке.
Читайте также:  Почему у нас в стране не могут просто раздать людям деньги, как это сделали в США?

Компании, делающие выбор в пользу электронного документооборота, должны помнить о безопасности. Нельзя хранить сведения на сторонних серверах или в облачном хранилище. В этом случае информация может попасть к злоумышленнику. Лучше купить отдельный электронный носитель, на который будет посещен архив.

Где брать выписку, если банк закрыт

Предположим, клиент приобрел машину в 2018 году. В 2019 году налоговая организация попросила отчитаться её и предъявить выписку, подтверждающую происхождение денег. В этот момент клиент может столкнуться с проблемой предъявления выписки, поскольку многие банки обанкротились. Разберем, что делать в такой ситуации и как получить выписку.

Первое, что следует сделать, это узнать, кто назначен временной администрацией. Для этого нужно:

  • перейти на официальный сайт Центрального банка;
  • войти в раздел «Банковский сектор»;
  • выбрать «Ликвидация кредитных организаций.

blank

Откроется список, в котором нужно выбрать наименование банка, где был открыт счет, и посмотреть приказ о назначении временной администрации. После обратиться к ним для получения выписки.

blank

Получить информацию можно через официальный сайт АСВ, в разделе «ликвидация банков».

blank

Важно учитывать, что согласно п.1 ст.189.27 ФЗ-127 от 26.10.2002 г. временная администрация работает 6 месяцев. В некоторых случаях срок может быть продлен до 18 месяцев.

blank

Получить выписку можно у куратора. В отчете на сайте будет указан его телефон и ФИО.

Вот что ответили сотрудник Сбербанка, на вопрос: куда обращаться за выпиской, если банк банкрот и его нет уже несколько лет.

blank

blank