Индивидуальный инвестиционный счет для непрофессионалов. Стоит ли открывать и чего можно ожидать?

В Российском обществе устоялось мнение о том, что свободные средства нужно вкладывать в недвижимость. Если же дело касается небольших сумм, тогда самым надежным и безопасным вариантом, по статистике, граждане считают банковские депозиты. Но в масштабах экономики, это слишком узкое мышление об инвестировании.

Да, некоторые граждане не столь глубоко владеют экономическими и финансовыми знаниями, однако в современном мире не составляет сложности самостоятельно изучить ту или иную информационную отрасль, прибегнув к сети интернет.

Так как же расширить границы обывателей в понятии инвестиций? Что такое индивидуальный инвестиционный счет? Доступен ли он непрофессиональному инвестору? Все недостатки и достоинства данной системы рассмотрим в статье, посвященной ИИС.

Простыми словами о сущности ИИС

Понятие индивидуального инвестиционного счета в российской экономике появилось в начале 2015 года. Внедрение данного инструмента инвестирования было произведено с целью расширения интереса к данной отрасли не только среди профессиональных брокеров, но и среди обывателей.

Аналогом российских индивидуальных инвестиционных счетов можно считать индивидуальные накопительные счета Великобритании, которые функционируют уже более 15 лет.

По данным аналитики Московской Биржи за первые 6 месяцев 2015 года (1 января – 1 июня) индивидуальные инвестиционные счета открыли более 30.000 российских граждан. Это огромное достижение, учитывая, что число активных счетов на бирже на конец декабря 2014 года не превышало 200.000.

В широком понимании ИИС представляет собой долгосрочное инвестирование свободных средств в ценные бумаги (акции и облигации компаний российского рынка). А если быть точнее, 90% таких счетов граждане используют в качестве инвестирования денежных средств в государственные облигации.

Для активного привлечения россиян к данной инвестиционной структуре, государством была разработана и внедрена система налоговых послаблений для владельцев ИИС.

Итак, индивидуальный инвестиционный счет – это брокерский счет либо счет доверительного управления, в отношении которого должны выполняться ряд условий:

  1. Нахождение средств и ценных бумаг на счете не менее трех лет; Минимальный срок действия ИИС – 3 года. Однако максимальный срок законом не регламентирован. После истечения основного срока, владелец ИИС имеет право его закрыть. При желании, можно открыть новый счет. Или же можно не закрывать счет, и использовать его в дальнейшем в качестве накопления средств.
  2. Пополнение счета не более чем на 400 тысяч рублей в год;
  3. Инвестирование только в Российские финансовые инструменты.

При выполнении вышеперечисленных условий, государство дает возможность инвесторам воспользоваться налоговыми льготами. По выбору инвестора можно получить одну из двух типов налоговых льгот:

  1. Льгота на взносы. Для того чтобы получить данный вид льготы необходимо по истечению отчетного периода в налоговой инспекции заполнить справку 3-НДФЛ.

    Напоминание: Отчетный период для физических лиц оставляет 1 год.

    На основании справки 3-НДФЛ Министерство по налогам и сборам перечисляет на счет заявителя 13% от взноса на индивидуальный инвестиционный счет.

    Для того чтобы получить такую льготу физическому лицу необходимо быть плательщиком НДФЛ на сумму не меньшую, чем та льгота, которую рассчитывает получить инвестор!

  2. Льгота на доход. Для того чтобы получить этот вычет, необходимо держать средства на ИИС не менее 3 лет. По истечению этого периода, при закрытии счета, инвестор освобождается от налога на прибыль.

    Стоит отметить: для оформления данной льготы физическому лицу не нужно посещать налоговую инспекцию по месту жительства, так как при открытии ИИС данные о нем автоматически направляются в налоговые органы.

Оба типа вычетов не зависят от того, какую инвестиционную стратегию применяет инвестор. Будь то консерватор или активный спекулянт. Законом никак не ограничено время и тип финансовых операций.

Интересный факт! Даже если взнос сделан 31 декабря (при условии, что это будет рабочий будний день), льгота за данный налоговый период будет получена инвестором.

Особенности Индивидуального инвестиционного счета

Как у любого финансового инструмента, у ИИС есть немало важных условий и особенностей:

  1. Частичный вывод средств с ИИС невозможен. Если же у инвестора возникла такая необходимость, он может просто закрыть свой счет. Или же снять деньги со счета, не закрыв его, но в обоих случаях инвестор потеряет право на получение налоговых льгот. Если инвестор примет решение о закрытии счета, то ему необходимо будет уплатить налог на доходы физических лиц на общем основании.
  2. Вносить на ИИС можно исключительно рубли!
  3. Инвестор может иметь только 1 индивидуальный инвестиционный счет.

    Важный нюанс! Смена типа вычета в течение действия ИИС допускается только по отношению к вычету на доходы. Если ранее инвестор уже получил вычет на взносы, то сменить тип вычета можно только с закрытием ИИС и последующим открытием нового!

Так же потенциальным начинающим инвесторам необходимо знать важную особенность ИИС: срок инвестирования считается от даты заключения договора, а не от даты зачисления денежных средств на ИИС. Поэтому если владелец ИИС внесет денежные средства на свой счет, например, спустя год, после его открытия, то забрать их сможет уже через 2 года. Такой вариант использования ИИС может увеличить потенциальную доходность от использования индивидуального инвестиционного счета.

Однако же финансовые эксперты считают бессмысленным открытие счета исключительно ради налоговых привилегий. Закон экономики гласит, что «деньги должны работать и приносить доход». Поэтому, открыв ИИС, лучше использовать его по назначению.

Так же следует понимать, что при выборе такого варианта налоговых льгот, как налоговый вычет на сумму взноса, вернуть эту сумму инвестор имеет право только 1 раз, а не ежегодно. Тем не менее, как правило, использование данной налоговой льготы наиболее выгодно, чем освобождение от подоходного налога.

К сожалению многих граждан, ИИС не защищены системой страхования, в отличие от банковских депозитов. Это настораживает потенциальных инвесторов. В свою очередь, председатель Комитета Государственной Думы РФ по финансовому рынку, Анатолий Аксаков парирует: «В Правительстве поддерживают идею страхования денежных средств на индивидуальных инвестиционных счетах. Но, важно подчеркнуть, что частные инвесторы будут получать обратно свои средства исключительно при отзыве лицензии брокера или управляющего. Тогда как инвестиционные риски и снижение стоимости активов страховыми случаями являться не будут».

ИИС как инструмент инвестирования для «новичков»

В «законе семейной экономии» действует правило 3 источников дохода. То есть ежемесячно семейный бюджет должен «складываться» минимум из трех источников. Чем больше таких источников, тем лучше. К примеру, семья из двух супругов ежемесячно получает заработную плату, имеет депозитный счет в банке, имеет доход от договора аренды на квартиру. Вдобавок к этому, имея свободные средства, можно открыть индивидуальный инвестиционный счет, который имеет массу преимуществ, главным из которых является пассивный доход.

Как открыть ИИС обычному гражданину

Если у физического лица возникло желание (и финансовые возможности) для инвестирования, он может открыть ИИС. Для этого необходимо лишь наличие оригинала паспорта.

Внимание! Открывать индивидуальный инвестиционный счет нужно в компаниях – профессиональных участниках рынка ценных бумаг. Такими компаниями являются брокерские и управляющие компании. Их деятельность тщательно контролируется надзорными органами и регулируется законодательством, что в какой-то мере предотвращает инвесторов от рисков.

Если физическое лицо является специалистом в области инвестирования, тогда лучше открыть счет в брокерской компании. Так как брокерская система является более сложной. А новичку лучше прибегнуть к помощи управляющей компании. Преимуществом выбора помощи управляющей компании можно отнести широкий выбор ПИФ, относительную простоту в работе. Однако не стоит забывать и об оплате услуг компаний. Это принесет инвестору значительные издержки в самом начале пути его деятельности.

Так же индивидуальный инвестиционный счет можно открыть в любом банке, который предоставляет такую услугу. Например, Сбербанк, Альфа-банк, ОТП-Банк, ВТБ и многие другие банки выступают в данном случае в роли брокеров.

Интересно! Инвестор может менять тип ИИС (доверительное управление или брокерский) без прерывания срока действия своего счета!

Отличие ИИС от депозита

Доходность государственных и муниципальных облигаций в 2018 году в среднем составляет 10% годовых. Что соответствует среднему значению доходности депозитных счетов. Так в чем же преимущества открытия именно ИИС?

Преимуществом инвестирования в государственные облигации является то, что в данном случае инвестор освобождается от налогообложения (имеет право на налоговые льготы). Впрочем, как и по депозитам. Однако с использованием индивидуального инвестиционного счета инвестор дополнительно получает налоговый вычет в размере 52 тысяч рублей (при максимальном вложении 400 тысяч рублей). А это уже увеличивает доходность от инвестирования минимум на 4-5% в год.

Таким образом, покупая надежные государственные облигации, владелец ИИС может получать доход около 15% годовых. При этом данные инвестиции считаются безрисковыми.

Резюме

Итак, индивидуальный инвестиционный счет – это разновидность брокерского счета. Особенностью такого счета является то, что производить операции с его использованием разрешается только в российской валюте.

Индивидуальные инвестиционные счета расширяют стереотипное понятие об инвестировании. Государство поощряет интерес к «молодому» финансовому инструменту у физических лиц, гарантируя владельцам данных счетов налоговые льготы (при выполнении ими соответствующих условий).

Если физическое лицо планирует откладывать на ИСС более 400.000 рублей в год (или получать доходность более 35% годовых), тогда для него приоритетной будет льгота в виде освобождения от налогов. Если же вкладываемая сумма и доходность будет меньше, тогда следует воспользоваться своим правом на налоговый вычет.

Новичкам в сфере инвестиций лучше всего начинать работу с государственными облигациями. Такое направление инвестирования считается наиболее оптимальным в соотношении риск/доходность.